meili's Blog

just look it ☜(゚ヮ゚☜)

Cadangan Klaim

klaim

Cadangan klaim adalah maksimum biaya klaim yang telah disepakati namun belum dibayarkan ditambah jumlah klaim yang sedang diproses. Cadangan klaim terdapat dalam sebuah program atau paket asuransi yang ditawarkan oleh pihak asuransi kepada nasabahnya. Kesepakatan tersebut bisa digambarkan dalam grafik dibawah ini :

aa

 

Dari grafik diatas dapat diketahui bahwa seorang nasabah dari sebuah perusahaan asuransi, misalkan saja namanya saudari emris. Emris mengasuransikan jiwanya selama 15 tahun, dimana pada tahun ke-0 hingga tahun ke-10 emris harus membayarkan premi asuransi sesuai dengan kesepakatan yang disetujui oleh perusahaan asuransi. Premi yang dibayarkan sebesar 10.000.000 dalam satu tahun. Seiring berjalannya waktu, semakin tinggi tingkat tahunnya maka semakin besar pula resiko yang mungkin dialami oleh seseorang. oleh sebab itu, dari gambaran program atau paket asuransi diatas dapat disimpulkan bahwa tahun ke-10 sampai tahun ke-15 merupakan tahun dengan tingkat resiko yang tinggi jika dibandingkan dari tahun ke-0 sampai tahun ke-10. Setelah program dibuat maka grafik cadangan klaim untuk emris dapat dibuat berdasarkan data yang terdapat dalam program tersebut.

bb

 

Dari gambar program asuransi diatas, maka didapat peraturan sebagai berikut:

Apabila Emris tetap hidup sampai 10 tahun kemudian, maka Emris akan mendapatkan 10% dari UP

Apabila Emris tetap hidup sampai 12 tahun kemudian, maka Emris akan mendapatkan 20% dari UP

Apabila Emris tetap hidup sampai 14 tahun kemudian, maka Emris akan mendapatkan 30% dari UP

*Hal diatas berlaku apabila Emris mencicil premi sampai tahun ke 10.

Ada beberapa pertanyaan umum yang sering ditanyakan yaitu :

  1. Berapakah premi yang harus dibayarkan oleh nasabah?
  2. Berapakah cadangan klaim yang harus disediakan oleh perusahaan asuransi?
  3. Berapakah besar bunga investasi yang sebaiknya dibelikan?

Bunga investasi sangat penting untuk diketahui oleh pihak asuransi karena perusahaan asuransi harus memberikan nilai yang sesuai dengan kebutuhan nasabahnya.

Secara umum grafik tersebut terbagi menjadi dua bagian, yaitu:

  1. Grafik personal yang nantinya akan menghasilkan program asuransi yang sama seperti gambar diatas
  2. Grafik grup atau grafik kumpulan yang untuk menentukan program asuransinya harus mencari rata-rata usia dari sekelompok orang. Biasanya untuk menghasilkan program asuransi yang baik, minimal harus ada 100 orang yang ikut kedalam kelompok ini. Hal ini dimaksudkan untuk memenuhi dana investasi (program asuransi dapat dibuat setelah minimum kelompok dinilai dapat memenuhi investasi).

Perhatikan contoh dibawah ini :

Ada 10 orang yang ingin mengasuransikan jiwanya. Perusahaan asuransi menggunakan grafik grup untuk membuat program atau paket asuransi untuk 10 orang tersebut sehingga:

UP dalam 10 tahun sebesar 10.000.000 (1.000.000 /orang )

10.000.000 x 10% (UP di tahun ke-10) = 1,000,000

Premi/orang sebesar 500.000/tahun

10 orang x 500.000 = 5.000.000

cc

 

dd

 

Apabila ada orang yang meninggal dari kesepuluh orang tersebut maka rumus tersebut berubah menjadi:

F (I) = 5,000,000 – risk

F (II) = (5,000,000 + i %) – risk, dst.

Pembentukan cadangan klaim dipengaruhi oleh:

  1. UP
  2. Premi (Loading Factor dan Komisi)
  3. Risk (Resiko)
  4. Investasi

Cadangan Klaim berhubungan dengan Actuary (Aktuarial). Aktuarial adalah kegiatan yang dilakukan untuk menetapkan dan menghitung besarnya premi yang ditarik dari pelanggan asuransi, serta besarnya biaya yang harus dibayarkan oleh Badan Asuransi kepada sarana kesehatan.

 

Misalnya ada 10 orang yang ikut dalam program asuransi tersebut, maka:

100,000,000 : 10 tahun = 10,000,000

10,000,000 : 10 orang = 1,000,000

 

Uang yang dikeluarkan oleh kesepuluh orang tersebut sebesar 1,000,000 per tahunnya.

10 orang =>   100,000,000 – 10,000,000

=>  90,000,000 + i (10 – 1)

=> 90,000,000 merupakan profit mortalitas

=> i (10 – 1) merupakan hasil investasi

ee

 

April 2, 2013 - Posted by | Sistem Informasi Akuntansi dan Keuangan | , , , , , ,

Belum ada komentar.

Tinggalkan Balasan

Isikan data di bawah atau klik salah satu ikon untuk log in:

Logo WordPress.com

You are commenting using your WordPress.com account. Logout / Ubah )

Gambar Twitter

You are commenting using your Twitter account. Logout / Ubah )

Foto Facebook

You are commenting using your Facebook account. Logout / Ubah )

Foto Google+

You are commenting using your Google+ account. Logout / Ubah )

Connecting to %s

%d blogger menyukai ini: